Офшор в 2018 году — что это такое, простым языком, словами, открыть, перевод, в каком банке

Офшор что это простым языком в 2018 году — страны

Лайк   0   148

Офшор – территория с особенными возможностями для бизнеса: предприниматель, находясь в другой стране, может вести дела как гражданин офшорной страны. Также, у него имеется ряд привилегий и особенные возможности развития бизнеса, такие как: выход на международный рынок и членство в Евросоюзе.

Если забить в поиск определение офшор, появится куча сайтов, где половина терминов непонятна и без юридического образования, разобраться в нюансах практически нереально. Ниже мы разберемся в понятии термина «офшор», не используя сложную юридическую терминологию.

Что это такое простыми словами

Офшор – это возможность дистанционно вести дела на особенных привилегиях.

В офшорных зонах, налоговая ставка ниже или отсутствует в принципе, а также есть масса возможностей (могут меняться, в зависимости от страны):

  • членство в Евросоюзе;
  • выход на международный рынок;
  • отсутствие валютного контроля;
  • открытие счета в европейском банке;
  • анонимная деятельность;
  • развитая экономика и банковская сфера в стране;
  • перемещение капитала за границу.

Главное преимущество офшор – вам необязательно переезжать. Оставаясь нерезидентом в предполагаемой для бизнеса стране, вы получаете такие же экономические и финансовые привилегии, что и резиденты.

Перечень основных  зон

Зона – это страна, предоставляющая финансовые услуги нерезидентам в полной мере, как коренным жителям страны. Каждая зона имеет особенные требования и привилегии.

Выделяют 3 основные зоны:

 Первая зона  Великобритания и часть островов, Ирландия, Кипр, Мальта, Гонконг, Люксембург, Швейцария, Сингапур
 Вторая зона  Большинство Западных, Восточных и Южных стран: Барбадос, ОАЭ, Малайзия, Коста-Рика, Монако и еще 26 стран
 Третья зона  Андорра, Черногория, Лихтенштейн, Коморские острова, Аруба, Вануату, Либерия, Марашалловы острова, Науру

Как работает

Чтобы вести дела в офшорах, необходимо пройти следующую процедуру:

  1. Предприниматель обращается в компанию, проводящую офшорные сделки. Самостоятельно действовать невозможно.
  2. Выбирается страна, куда будут переведены активы.
  3. Владелец компании выбирает юрисдикцию (перечень законов и полномочий). Например, для сферы и финансов и торговли применяется различная юрисдикция.
  4. После, создается банковский счет. Здесь важно то, что нужно заранее проверять, не входит ли страна в черный список офшоров, так как в таком случае, вероятность одобрения счета низкая.
  5. Регистрация фирмы и осуществляется после предоставления полного пакета документов и выбора формы бизнеса (корпорация, ООО, LLC и т.д.)
  6. Оплачиваются пошлины и лицензии. Важно отметить, что документы не рассматриваются без оплаты пошлин. Оплата не гарантирует позитивный ответ.
  7. Документы проверяют регистраторы и в случае их отказа, предпринимателю дают шанс исправить документы, если проблема была в них. В противном случае, действовать придется с самого начала, но такие случаи встречаются редко.

Как проходит процесс легализации денег

Выделяют несколько основных способов:

 Посредничество  Создается договор между офшорной компанией и основной. Первая компания в таком договоре – комиссионер, который будет реализовывать товар и получать больший процент прибыли. Таким образом, можно избежать налоги и отправлять всю прибыль в офшоры
 Займ  Физическое или юридическое лицо дает займ. Этот способ удобный и безопасный, так как займ повсеместно разрешен и вызывает минимум подозрений
 Продажа  Самый опасный способ, где компания на родине продает компании в офшорах товар по минимальной цене. Та в свою сторону, перепродает по высокой стоимости. В итоге получается, что основная прибыль лежит в офшорах

Плюсы и минусы

Плюсы:

  • отсутствие отчетности. Без решения суда, никто не имеет право получать информацию о компании;
  • личное присутствие – необязательно. Большинство процедур можно пройти, не выходя из дома. Предпринимателю не нужно постоянно ездить в страну, где у него есть офшорная компания. Более того, он может там не появляться в принципе;
  • отсутствие налогов или их минимум. Платится ежегодный взнос и копейки вместо налогов;
  • минимальные затраты. Основные деньги идут на работу компании, осуществляющую подготовку ваших документов;
  • у предпринимателя есть выбор. Предприниматель волен выбирать форму организационно-правовой деятельности;
  • минимум времени. Некоторые предприятия удается открыть за несколько часов или дней;
  • выход на международный рынок. Предприниматель имеет право напрямую взаимодействовать с международным рынком.

Минусы:

  1. Минимум возможностей для получения кредита.
  2. Известные компания насторожено относятся к офшорам. Некоторые из них, даже отказываются от такого сотрудничества.
  3. Чтобы не потерять бизнес, нужно правильно выбирать зону.
  4. Пристальное внимание со стороны международных компетентных органов, что может помешать комфортному ведению дел.

Риски при ликвидации ООО

Не стоит преувеличивать возможности офшорной компании – все документы в нужный момент проверяются высшими инстанциями и за несоблюдение закона можно угодить в тюрьму.

Ниже представлены основные риски при ликвидации ООО:

  • пристальное внимание со стороны налоговых служб;

Легче продавать компанию целиком, а не по частям, так как в таком случае, можно избежать кипы документов. Проблема в том, что к новому владельцу будет повышенное внимание.

  • ответственность не будет снята;

С предыдущего владельца не будут снята ответственность за содеянные преступления (если они были). При признании ликвидации недействительной, высок риск попасть под уголовную ответственность.

  • все тайное станет явным – уйти тихо не получится;

Проверяются все банковские операции, аудиторские проверки и т.д. В случае нарушений, вся информация будет раскрыта, особенно, если речь идет о противозаконных действиях.

  • учредители будут привлечены к ответственности;

Если имеется долг перед кредиторами, то те в полном праве об этом заявить, подав иск в суд.

  • юридическая единица в Едином реестре;

Стоит ли открывать офшорную компанию? – индивидуальное решение каждого предпринимателя.

При поспешных импульсивных действиях, высок риск потерять бизнес, поэтому без профессионалов-советчиков не обойтись. Создавая компанию в офшорах, доверяйте только проверенным компаниям и оценивайте все риски.

Видео по теме:

Источник: https://juristampro.ru/ofshor-chto-jeto-prostym-jazykom/

Что такое офшор простыми словами

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. «Оффшорная зона», — такое выражение мы часто слышим в сообщениях СМИ, рассказывающих об экономике.

Рассмотрим в этой статье, что такое офшор, кто им пользуется и как зарегистрировать бизнес в оффшоре.

Офшор — что это такое

Что такое офшор простыми словами? Давайте разберемся. Любое юридическое или физическое лицо, занимаясь предпринимательской деятельностью, обязано платить налоги в казну государства, где ведет свой бизнес. Зачастую отчисляемые суммы очень велики. Это наглядно видно на диаграмме, представленной ниже:

Но существуют территории, где налоги чрезвычайно низкие или отсутствуют вовсе. Как правило, там установлен фиксированный ежегодный налог, который очень мал в сравнении с обычными налоговыми ставкам.

Размещая компании в таких зонах, можно минимизировать налоговое бремя. Эти безналоговые зоны называют оффшором, что в переводе с английского (offshore) означает «вне берега», т. е., применяя более обширную трактовку перевода – вне государства, гражданином которого является владелец компании, размещенной в безналоговой зоне.

Английский вариант слова предполагает написание его с двумя буквами «ф». Поэтому правильны обе версии: «офшор» и «оффшор».

Типовые условия, действующие в оффшоре:

Основные термины

  1. Оффшорная компания – коммерческая фирма, зарегистрированная на территории офшорной зоны.

  2. Оффшорный банковский счет – это счет, открытый физическим или юридическим лицом в банке государства, где данное лицо не является резидентом (т. е. не является гражданином данной страны).

    По сути, если гражданин РФ открыл счет в банке любого иностранного государства, то его счет является офшорным. Но чаще всего подразумевают банковский счет в стране, где существует офшорная зона.

История возникновения оффшорных зон

Впервые оффшор как термин появился в США в конце 50-х годов прошлого века. Одна американская финансовая компания, стремясь избежать тотального экономического и налогового контроля государства, перевела свою деятельность на территорию с минимальным налогообложением.

Суть же офшорных схем была известна еще в древности: после того как в Афинах была введена пошлина на ввозимые и вывозимые товары, купцы стали продавать свой товар на близлежащих к Афинам островах, там, где не было этого налога.

В России офшорные схемы (выведение капитала в оффшорные зоны) стали применяться с 1991 года. По исследованиям российской Академии народного хозяйства, в 2017 году наша страна занимала 5 место в мире по вложению капитала в офшорные компании.

Преимущества и недостатки ведения бизнеса в оффшоре

Почему для многих предпринимателей регистрировать свою компанию в офшоре выгодно? К этому есть ряд весомых причин:

  1. упрощенная и оперативная регистрация (учредителю не обязательно находиться в стране, где регистрируется, а затем работает его компания);
  2. нулевое или частичное налогообложение;
  3. законная деятельность компании;
  4. выход на международный рынок;
  5. упрощенная система бухучета;
  6. возможность открытия счета в офшорном банке;
  7. конфиденциальность;
  8. возможность сохранить капитал, если в собственной стране владелец офшорной фирмы будет признан банкротом (капитал невозможно конфисковать из оффшора для погашения задолженности).

У офшорного бизнеса есть и свои недостатки, главным из которых являются возможные экономические санкции государства (лишение налоговых льгот или даже «грабеж», как это было на Кипре) по отношению к компаниям, имеющим хозяйственные отношения с оффшорными фирмами.

Страны, предоставляющие зоны офшора

В мире насчитывается более 50 офшорных зон. На их территориях вращаются около 32 триллионов долларов иностранных компаний. Ниже приведены некоторые из популярных сегодня оффшорных зон:

*Кипр с 2014 года является не оффшором, а страной с низким налогообложением, но его по-прежнему часто называют офшорной зоной.

В РФ существует несколько территорий оффшора (свободные экономические зоны): Калмыкия, Алтай, остров Русский в Приморском крае и др.

Присвоение данным территориям этого статуса сделано с целью оттока российского капитала из зарубежных офшоров и привлечение его и иностранных инвестиций в российскую экономику.

Алгоритм открытия компании в оффшоре

Существует 2 варианта создания компании в офшорной зоне:

  1. Покупка готовой зарегистрированной фирмы.
  2. Создание и регистрация собственной.

Оба варианта можно реализовать посредством привлечения профессионалов (компаний, специализирующихся на предоставление подобной услуги) или же самостоятельно.

Краткий алгоритм, как создать оффшорную компанию собственными силами:

  1. выберите офшорную зону, учитывая направление вашей будущей деятельности и правовые нормы данного оффшора;
  2. придумайте название для компании (оно не должно совпадать с уже имеющимися в реестре);
  3. подготовьте пакет документов:
    1. Устав компании (документ, в котором содержится указание вида деятельности фирмы и алгоритм работы). Устав должен был подписан всеми учредителями (если их несколько), а подписи заверены нотариусом,
    2. Договор об открытии компании (документ, где регламентированы доли учредителей, формат управления, финансовая политика фирмы),
    3. Приказ о назначении руководителя компании,
    4. лицензия, если вид деятельности фирмы в данном офшоре подлежит лицензированию;
  4. оплатите государственную пошлину за регистрацию компании;
  5. направьте подготовленный пакет документов в государственный реестр выбранной офшорной зоны;
  6. через несколько дней, если все сделано правильно, вашей компании присвоят официальный статус и занесут в реестр. Вам выдадут пакет документов, подтверждающих регистрацию фирмы;
  7. откройте счет компании в банке.

Отношение государств к оффшоризации бизнеса

Государству, получающему в свою казну налоги от предпринимательской деятельности, не выгодна утечка капитала за границу. В связи с этим многие страны вводят определенные ограничения на операции с офшорными компаниями, например, увеличивают налоги для тех фирм, которые имеют хозяйственные отношения с компаниями, зарегистрированными в оффшоре.

В РФ нет санкций за офшоризацию бизнеса (кроме повышенного внимания надзорных органов), но правительство предпринимает меры против сокрытия доходов оффшорных компаний, принадлежащих гражданам РФ.

Это обосновывается необходимостью противодействия «отмыванию» денег, полученных криминальным путем. Данные меры называются деофшоризацией.

Хотите знать больше об экономике нашей страны и мирового сообщества? Читайте наш блог!

Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru

* Нажимая на кнопку «Подписаться» Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Подборки по теме

Использую для заработка

Рубрика: Отвечаю на частые вопросы

Источник: https://KtoNaNovenkogo.ru/voprosy-i-otvety/offshor-chto-ehto-takoe-prostym-yazykom.html

Как выводят деньги в оффшоры. Как вывести деньги в оффшор правильно

Оффшоры  | 22 Ноя 2016  |   21206

Вывод денег в оффшор – чаще всего эта фраза носит негативный оттенок, когда ее произносят по телевидению. Перевод денег в оффшоры связывают с криминальной деятельностью или попыткой уклониться от уплаты налогов. На самом деле такая деятельность не обязательно должна быть нелегальной. В этой статье будет говориться о том, как законно осуществить вывод в оффшор. 

Как вывести деньги в оффшор легальным образом?

Для начала стоит заметить, что основные инвесторы в экономику России это не такие крупные страны, как США или Китай, в которых есть развитая экономика. Самые большие инвестиции вложены в Россию из Кипра, Нидерландов, Люксембурга.

Это объясняется тем, что в этих странах существуют налоговые льготы, то есть оффшорные зоны, через которые деньги возвращаются в Россию. Чаще всего деньги выводятся через компанию — посредник в оффшорной зоне для более простой работы с зарубежными партнерами, т.к.

 это позволяет избежать дополнительной бумажной волокиты в бюрократических структурах РФ, к тому же это снижает налоговую нагрузку на предприятие.

В конечном итоге выведенные в оффшорную организацию деньги возвращаются в Россию в виде прямых инвестиций или займов от иностранных компаний. Хотя многие компании используют оффшоры в легальных целях, некоторые используют схемы для получения незаконной прибыли, прикрываясь легальными методами. О них пойдет речь далее.

Вывод денег в оффшор, как оплата услуг         

Данная схема достаточно популярна, т.к. позволяет существенно снизить налог на прибыль в России, и наоборот всю прибыль перевести на счет в оффшорную фирму.

Допустим, по итогам года у российской компании образовалась достаточная прибыль, с которой нужно будет уплатить налог в 20%.

В то же время у руководства предприятия есть оффшорная фирма, которая могла бы провести аудит российской фирмы, оказать ей консалтинговые услуги, юридические услуги или помочь с рекламой за рубежом.

Тогда большая часть прибыли за год идут на оплату какой-то услуги от оффшорной компании. Тогда налог на прибыль будет уже не столь большим. Но в итоге, часть чистой прибыли остается в России, а большая часть на оффшорных счетах.

Если оказанные услуги должным образом задокументированы, у налоговых инспекторов вопросов возникнуть не должно. Необходимо будет лишь заплатить НДС, но при этом российская фирма выступает в качестве налогового агента и имеет возможность произвести налоговый вычет.

Судовладение через оффшоры

Самым большим торговым флотом обладает не США и не Россия, и не Китай, а скромная Панама. Кроме того, это известная оффшорная зона.

Зарегистрировав суда в таких странах, можно получать услуги по регистрации флота за низкую цену, к тому же нет необходимости платить налоги за торговую деятельность и перевозку пассажиров.

В итоге можно иметь немалый флот, а соответственно и прибыль, и при этом свести к минимуму налоговую нагрузку за такую деятельность.

Получение займов

Российская фирма или даже физическое лицо могут взять у своей же оффшорной компании кредит на некоторую сумму, которая само собой фактически не берется. Но проценты по этому кредиту можно будет постоянно уплачивать на счета оффшорной фирмы.  Для того, чтобы эта схема не вызывала вопросов у налоговых инспекторов, обычно берут займы в европейских оффшорах.

Спекулятивная перепродажа         

Российская компания может выступать как экспортер товара. При этом она продаст товар своей же оффшорной компании по минимальной цене, за эту прибыль будет уплачен небольшой налог. Фирма в оффшоре, в свою очередь, продаст товар по общемировой цене третьей фирме. Разница останется на оффшорном счете. При этом товар не покидал территории России. Как это выглядит на практике.

Например, некоторая организация получает прибыль за сбыт своей продукции на сумму 100 тыс. руб. С этой суммы налог составит — 20 тыс. руб.

Если эта же организация продает ту же продукцию оффшорной компании (собственник у него тот же, что и у организации) по заниженной цене с прибылью 20 тыс. руб. Оставшуюся прибыль (80 тыс. руб.) получит оффшор, перепродав товар.

При всех этих операциях товар не вывозится за территорию страны. Налог уплачивается только с заработанных в России 20 тыс. руб. Всего 4 тыс. руб. Данная схема пристально отслеживается налоговыми службами, т.к.

по ней отсутствует деловая цель, а просто перемещаются денежные средства.

Образование холдинга, как способ перевода денег в оффшоры

Данная схема используется для вывода дивидендов за пределы РФ для их дальнейшего использования в зарубежных компаниях или для инвестиций в России.

Для этого создается фирма в оффшорной зоне с низкими налогами, затем эта фирма уже создает дочернюю фирму в европейской стране, в которую можно будет выводить дивиденды с минимальными налоговыми потерями.

Дочерняя европейская фирма покупает доли в российской компании, получая при этом дивиденды от прибыли. Налог на прибыль в России тогда будет минимален. Затем эти дивиденды дочерняя фирма переправляет в оффшор без каких-либо потерь.

Лизинговые операции через оффшоры

Если есть необходимость купить какое-то оборудование или транспорт в лизинг, возможно использование оффшорной компании и дружественной фирмы в Европе.

Благодаря приобретению товара европейской организацией и перепродаже дальше в Россию, торговая наценка отправляется в оффшор, а для российской компании это значит снижение налоговая база по НДС и налогу на прибыль.

Платежи по лизингу европейской фирме могут иметь любую величину, а для российской компании они относятся на себестоимость и тоже снижают налоговую нагрузку.

Ведение совместной торговой или инвестиционной деятельности

Возможно ведение деятельности на уровне простого товарищества с европейской фирмой, перечислив деньги в качестве вклада в товарищество.

Далее выполняется совместная деятельность по инвестиционным проектам, в ходе которых образуется прибыль. Эта прибыль отправляется в оффшорную компанию, оказывающая товариществу какие-то консалтинговые услуги.

Здесь приводится подобная схема с партнерами в Бельгии и Гонконге.

Собственный счет в иностранном банке

Если есть необходимость просто вывести деньги за границу, то российская фирма может открыть счет в иностранном банке и перевести туда любую сумму, как операция между своими счетами.

Дальнейшие операции с этими деньгами не отражаются в документации, и для проверяющих они просто лежат в иностранном банке. На самом деле, деньги уже в оффшорной зоне либо инвестированы.

Выявить такую схему можно лишь в сотрудничестве с налоговой службой страны, где находится банк. Сейчас такие проверки маловероятны.

Перестрахование через оффшорные зоны

В этой схеме российская фирма страхует какой-то маловероятный риск на большую сумму, эти расходы учитываются в бухгалтерских документах.

В свою очередь российская страховая фирма перестраховывает через какого-то европейского брокера, который работает с минимальной прибылью, свои риски в оффшорной страховой компании.

В итоге вся сумма страхования оказывается на счетах оффшорной организации.

Строительная схема

Оффшорная компания в этой схеме выступает подрядчиком. Заказчик, российская фирма владельца оффшорной компании, производит полную оплату офшорной компании за строительные услуги.

Офшорная компания заключает договор с субподрядчиком — российской фирмой, которая уже выполняет все строительные работы по договору. Все денежные потоки проходят через подрядчика: оплата субподрядчику, снабжение.

В итоге основная прибыль оседает на счете оффшорной компании.

100% предоплата

При заключении сделки с оффшорной компанией за некоторые услуги или работы производится 100% предоплата. При этом очевидно, что работа не будет выполнена. Деньги переводятся. Через некоторое время, российская фирма подает иск в суд с требованием взыскать деньги с оффшорной фирмы, и выигрывает дело. Но деньги уже не возвращаются, и они расцениваются как безнадежный долг в другой стране.

Полугодовой кредит

Законодательством разрешено в течение полугода оформить возврат из зарубежных банков кредитов, если компания, которой он был выдан, не в состоянии выполнить условия кредитования. При этом за эти полгода эти деньги находились в офшорной зоне и «работали», вся прибыль остается в этой зоне.

Минимизация налогов для интеллектуальной собственности

В том случае, если зарегистрировать торговую марку или интеллектуальную собственность (компьютерные программы, музыку и т.п.) на оффшорную компанию, можно снизить подоходный налог. Для этого все договоры об использовании этой собственности должны заключаться через эту компанию. Весь доход, получаемый от такой деятельности, будет оседать на счетах оффшорной фирмы.

Риски при выводе денег в оффшор под ложными предлогами

Все нелегальные способы вывода денег через оффшоры основаны на имитации хозяйственной деятельности за счет усложнения схемы движения денежных потоков и участия подставных фирм. Это делается для снижения или вовсе уклонения от уплаты налогов.

Поэтому налоговые службы внимательно контролируют любые крупные операции с оффшорами из «серого» списка, куда в основном входят островные государства с нулевыми налогами и полной конфиденциальностью клиентов.

Если у контролирующих органов появятся подозрения в способах работы фирмы, ее действия могут расцениваться, как уклонение от уплаты налогов, что ведет к крупным штрафам или уголовному преследованию. Поэтому во всех темных схемах часто участвуют в качестве дополнительного звена фирмы-однодневки, после которой сложно проследить весь путь денежных потоков и ответственных за это лиц.

Источник: http://xn--80ajpfhbgomfh1b.xn--p1ai/blog/offshory/kak-vyvesti-dengi-v-offshor/

Офшор в 2017 году — что это такое, простым языком, словами, открыть, перевод, в каком банке

Что значит офшор? Это своеобразная система, имеющая особый порядок построения с бизнесом. Им может выступать как целая держава, так и ее часть.

Главные отличительные особенности – низкая ставка по взносам либо полное их отсутствие, упрощенная подача отчетности и возможность вывода фактического владельца из зон внимания проверяющих органов.

Офшор – что это такое простыми словами? Это шанс повысить собственный доход, минимизируя расходы на налогообложение.

Предприниматель получает больше, не делится прибылью с государством и скрывает свою деятельность от государственных структур. Офшор является самостоятельной компанией, которая работает на основе местного законодательства.

Каково его назначение

Офшоры создают с целью оптимизации налогов. С помощью такой компании оптимизируются затраты, облегчается ведение отчетности, защищаются права собственности, сохраняется анонимность.

Оффшоры помогают защитить активы от:

  • нелегального отчуждения имущества;
  • валютного риска;
  • нестабильной ситуации в политике и в сфере финансов.

Такая зона – отличный вариант выхода на валютный рынок международного уровня. Иные цели создания – вывод финансов, укрытие вкладов, страхование.

Нормативное регулирование

Возникающие нюансы

Правом подписи обладает лишь директор офшорной компании. Бывает, что нужно сменить владельца офшорной компании. В этом случае собственник должен обратиться к регистрационному агенту.

Преимущества и недостатки

При рассмотрении возможности вывести бизнес в оффшорную зону, компании лучше оценить экономический показатель, положительные и отрицательные стороны.

Образец коммерческого предложения на поставку товара смотрите в статье: коммерческое предложение на поставку товара .

Где получить электронную цифровую подпись для юридических лиц, читайте здесь .

Рассмотрение преимуществ и недостатков даст возможность выяснить, рационально ли используется экономическая зона.

  1. Оптимальное обложение налогами. Заниженные налоговые ставки дают возможность получить больше прибыли в чистом виде.
  2. Увеличение площади бизнеса.
  3. Упрощенный порядок регистрации юридического лица.
  4. Простота в управлении. Владелец может не управлять самостоятельно компанией, а возложить эту обязанность на доверенное лицо .
  5. Минимальные юридические риски. Компания подчиняется законам лишь той страны, в которой зарегистрирована.
  6. Банковская тайна. Данные о коммерческой деятельности не разглашаются.
  7. Возможность выбирать организационную форму деятельности.
  8. Шанс накопить капитал.

Эти преимущества привлекают средний и крупный бизнес. Хранение в оффщорах денег – выгодно и безопасно.

Источник: https://ajbook.biz/buh8/ofshor-v-2017-godu-chto-eto-takoe-prostym-yazykom-slovami-otkryt-perevod-v-kakom-banke/

Открытие банковского счёта для офшорных компаний

Весь прошлый год предпринимательская мировая сфера обсуждает тот факт, что банки активно стали «замораживать» финсчета организациям, которые учреждены в оффшорных зонах.

Банковские эксперты уверены, что из-за более ожесточенных регуляторских требований по KYC, банковской сфере мало выгодно вести обслуживание нерезидентов среди клиентской сферы. Что тогда уже говорить о структурах оффшоров?

Сегодня банки избегают дополнительного внимания к себе со стороны регуляторов, поэтому они стали отказывать «оффшорной» клиентуре. С позиции временных вложений и трудозатрат, их обслуживание имеет минимальную перспективу.

Вероятные доход и выгода того почти и не стоят – утверждают эксперты в банковской сфере. Но есть возможность открывать счет на оффшорную фирму, хотя сейчас это стало в несколько раз более затрудненной операцией.

Где открыть счета на оффшорную фирму в 2018 году?

Идеально, когда совмещаются государство банковского счета с государством регистрации фирмы. К примеру, словацкая фирма открыла финсчет в банке Словакии. Но для подобных фирм обычно не советуют оффшорные панамские, сейшельские или белизские банки.

Здесь они не имеют иностранного представительства и сами по себе слишком маленькие. Поэтому, чтобы встретиться с банковским представителем, необходимо будет отправиться на самолете за тысячи километров, что невыгодно – трудозатратно, недешево и долго. Кроме того, вряд ли бизнесменов порадуют финпоказатели банков в оффшоре.

Европейские банки не охотно открывают счета оффшорным компаниям. Правда, есть и исключения в виде латвийских и кипрских банков. Однако, согласно Директиве Национального банка Кипра от 16 июля 2018 года, банки Кипра должны закрыть счета всем компаниям, имеющим признаки shell компаний.

Под такой показатель попадают все оффшорные компании и большинство партнерств. Если же оффшорная компания является холдинговой и банк будет обслуживать несколько фирм, то вероятность открытия оффшорного счета достаточно большая.

Оффшорным «фирмам-кошелькам» всегда рады в Австрийских, Лихтенштейнских и Люксембургских банковских структурах. Только открытие счета в таких банках потребует внесение депозита от 10 000 USD, а чаше намного больше.

Открытие некоммерческих счетов на компании в оффшорных юрисдикциях является непростой задачкой, чаще всего, даже – мало выполнимой.

Как можно подобрать банк для оффшорного обслуживания?

Первоначально, что нужно сделать, — это внимательно изучить требования AML и KYC оффшорного банка для верификации оффшорного счета.

К примеру, некоторые банки могут потребовать доказательство территориального отношения предпринимательской деятельности стране, в которой открывается счет (среди них — чешские СеskaSporitelna и CSОB, польский Реkаo, все кипрские банки).

Эстонские банки требуют, чтобы компания имела физическое присутствие в Эстонии (компания и местный сотрудник) или наличие партнёров и введение деятельности на территории.

В Великобритании большинство банков требуют внесение большого депозита, который может исчисляться десятками миллионов долларов.

Mashreq Bank в ОАЭ требует депозит в размере от 50 000$.

С другой стороны, большой популярностью все еще пользуются Швейцарские банки, в которых депозит от 10 000 Евро, а приятным бонусом есть то, что только 1 000 Евро замораживается в качестве неснижаемого остатка по счету, а остальными деньгами клиент может пользоваться.

Еще одним преимуществом является то, что открытие проходит удаленно и клиенту не нужно ехать лично. Компания Eternity Law International всегда предоставит Вам более детальную информацию и поможет с открытием счета.

Для офшорных компаний также мы можем предложить банки Маврикия, Кюрасао, Вануату, Антигуа, Сент-Люсии. Однако каждый из этих банков имеет разные требования к открытию счета,  а также разные суммы депозита.

Территориальная принадлежность – это одна из наиболее актуальных проблем. Банк имеет право закрыть счет даже компании, которая очень давно работает на рынке, если ее правомочия или деятельность не подтверждены или не соответствуют действительности.

Но есть также банки, которые могут открыть оффшорный счет и без связи со страной, например, швейцарский CIM Bank, Bendura Bank (Лихтенштейн), чешские FIOBank и Sberbank, венгерский MKB.

Как проходит открытие оффшорного счета?

Для того, чтобы счет в оффшорном банке был верифицирован, необходимо прийти в банковское отделение или же встретиться с лицом, которое его официально представляет.

Для стран СНГ загвоздка состоит в том, что далеко не все банки могут и направляют представителей своих интересов в нашу страну, поэтому клиенту придется самостоятельно ехать в страну нужного банка. Есть вариант открыть счет по доверенности, без личного выезда.

Такой вариант срабатывает далеко не всегда и предварительно, даже, если такая возможность есть, стоит уточнить, есть ли в банке такое понятие, как «отзыв доверенности». Некоторые страны ЕС запрещают аннулировать доверенность, то есть доверенное лицо может без ведома собственника руководить счетами. 

Обязательно стоит помнить о том, что документы, которые вы подаете в банк, должны быть переведены на государственный язык. Это дорогостоящее удовольствие, которое требует немало времени. На текущий момент, в среднем банки рассматривают заявку на открытие счета 30 дней. И об этом нужно помнить.

Безусловно, есть банковские организации, которые предлагают сверхбыстрое рассмотрение заявки на открытие счета, но прежде, чем обратиться за подобным спецпредложением, стоит обязательно выяснить стоимость такой спецуслуги и насколько реально это ускоряет решение вопроса.

Банковский Сompliance в два раза больше внимания уделит организациям из оффшорных стран, что, в свою очередь, априори удлиняет временные затраты на изучение предоставленной документации.

вывод

У каждой банковской структуры имеются свои характерные черты и отличия, с которыми стоит ознакомиться заранее – еще до стадии подготовки документации.

Компания Eternity Law international с удовольствием поможет Вам с выбором банка для открытия счёта, а также наши специалисты ответят на все Ваши вопросы. Воспользуйтесь нашим многолетним практическим опытом открытия оффшорных счетов – сэкономьте свое время и сохраните деньги.

Источник: https://www.eternitylaw.com/blog/2018/08/15/otkrytie-bankovskogo-schyota-dlya-ofshornyh-kompanij/

Простыми понятными словами про офшор — что же это такое?

Сегодня в средствах массовой информации можно часто услышать слово «офшор». Что же оно обозначает?

Итак, офшор — это какая-либо страна (или же просто территория), которая имеет специальные условия ведения бизнеса, в том числе и для иностранных компаний. Среди офшоров также часто можно встретить и территории, имеющие крайне низкие или даже вовсе нулевые налоги. Также офшоры славятся простейшими правилами корпоративной отчётности и даже управления.

Для чего нужны офшоры

С помощью офошоров также можно скрыть и истинных владельцев бизнеса. Именно по этим причинам офшоры используются для совершения экономических преступлений. Каких же именно? К примеру, с помощью  офшоров можно заниматься «отмыванием» денежных средств, полученных незаконным путём, так называемой «государственной коррупцией» и целым рядом мошеннических операций.

Как же всё это происходит? Обычно компании просто регистрируются в стране, где и находится офшор, а после этого просто переносят туда весь свой капитал.

По российским законам офшоры называют термином «контролируемые иностранными компаниями», а их деятельность облагается специальными налогами. Всего в мире существует целых 50 зон, называемых офшорными.

По оценкам на 2016 год, объём денежных средств, находящихся в них, составляет внушительную сумму в 32 трлн. долларов.

Откуда взялся термин «офшор»

Сам по себе термин «офшор» появился сравнительно недавно. Своему первому появлению этот термин обязан газете с восточного побережья США.

В публикации шла речь о какой-то финансовой организации, которая смогла избежать государственного контроля за счёт так называемой «географической избирательности». Суть в том, что этой компании удалось переместить свою деятельность подальше от контролирующих органов правительства США.

Речь шла (в первую очередь) о налогах. Можно сказать, что понятие «офшор» включает в свой состав не только лишь юридическую часть, но и экономико-географическое понятие.

Некоторые специалисты и вовсе считают, будто бы понятие офшор может включать в себя что-либо ещё.

В Европе и регионе Фландрия также были крайне невысокие налоги, поэтому многим купцам было намного выгодне заниматься бизнесом именно там, а не в соседней Англии, где налоги были намного выше.

Тем не менее, прототипом для современных зон офшора стала именно Швейцария. В этой стране впервые появились специальные центры обмена денежных средств, а также разработаны особые институты так называемой «финансовой секретности», которые в дальнейшем стали отличным убежищем для всего мирового капитала.

Также был принят специальный закон, по которому от банкиров требовали вести полный учёт всех своих клиентов. Несмотря на это, раскрывать учёт о клиентах было категорически запрещено.

Массовое появление офшоров

В 70-е годы прошлого века в некоторых колониях Британии произошли политические перемены, которые привели к появлению целого ряда независимых государств.

Оставшиеся в составе Британии были лишены какого-либо денежного субсидирования.

После того, как Британия перестала финансировать свои колонии, они перешли на самостоятельное финансовое планирование и начали массово создавать и регистрировать офшорные компании.

Так как офшорные компании — это крайне выгодный бизнес, то со Швейцарией начали конкурировать многие другие государства. Это стало необходимо в целях привлечения крупного международного капитала. Некоторые страны, полностью расположенные на островах, и вовсе приняли решение развивать офшорные зоны для того, чтобы получать доходы.

Что такое офшорная зона

Сама по себе офшорная зона представляет собой часть какой-либо страны или даже целое государство, имеющее специальный режим для регистрации и деятельности. Офшорную компанию можно создать в любой офшорной юрисдикции. Все офшорные юрисдикции разделяют на три больших группы.

Первая — это островные офшоры, которые расположены в райне Карибского моря. В чём же заключается их особенность? В первую очередь — это отсутствие каких бы то ни было налогов, которые необходимо платить.

Что же касается различных других платежей, то здесь всё также достаточно просто и понятно. Фиксированные платежи можно назвать достаточно умеренными, а вести учёт довольно легко и просто. Бухгалтерский учёт также можно назвать достаточно нетребовательным.

Ещё одно преимущество — высокий уровень анонимности. То же самое можно сказать и про конфиденциальность.

Офшорные территории, расположенные в Западной Европе, имеют существенно более высокий статус. Главный минус зон, расположенных в Европе — это стоимость, которую приходится платить за содержание офшора.

В Западной Европе стоимость содержания офшора может составлять десятки тысяч евро в год.

Однако у этого есть своё объяснение, ведь европейские страны имеют и целый ряд налоговых льгот на ведение определённых видов деятельности.

К тому же, эти регионы не получится назвать полноценными офшорами, ведь здесь платят налоги, имеется бухгалтерская отчётность и проводится аудит. Главный недостаток подобных зон заключается в том, что сведения о собственниках бизнеса или банковского счёта здесь раскрываются в полном объёме.

Также существуют административно-территориальные образования, которые имеют специальный режим налогообложения.

Международный контроль за офшорами

Сегодня невозможно найти полный список всех существующих в мире офшорных зон, а контроль офшорных зон ведут многие мировые финансовые организации. К примеру, Международный валютный фона и центробанки целого ряда государства.

Также в отношении офшоров ведётся международное регулирование. Это связано с тем, что правоохранительные органы некоторых государств желают знать, где их граждане имеют банковские счета.

Также многих интересует и вопрос правомерности заработков.

Некоторые европейские и американские банки могут и вовсе заблокировать денежные средства той либо иной офшорной компании и приступить к разбирательству.

Международные организации ведут специальный список тех государств и регионов, которые не хотят делиться информацией о каких бы то ни было налоговых или же финансовых организациях. Против подобных территорий и стран применяются финансовые санкции.

Ограничения против граждан

Ещё один метод регулирования — это ввод ограничений для своих граждан на операции с текущими офшорными счетами. В России также применяется целый ряд мер по противодействию выведения денежных средств из страны. Это необходимо для того, чтобы минимизировать вывод капитала из государства.

Что же можно сказать в заключении? Офшоры известны ещё со времён античности, однако они существуют и поныне, а значит спрос на офшоры остаётся достаточно высокими даже несмотря на противодействие со стороны многих международных организаций и стран.

Источник: https://fin-journal.ru/ofshor-chto-eto-takoe-prostymi-slovami/

Оффшор: что это такое простыми словами

Термин «оффшор» (офшор, offshore) — дословно переводят как вдали (off) от берега (shore) или «большой земли», что указывает на выведение капитала на острова. Это не всегда верно, ведь подобные льготные зоны присутствуют и на материках.

С другой стороны, в американском сленге само слово «shore» часто трактуется как «лишать чего-либо» или «обдирать как липку». Таким образом, более точным определением будет — «за пределами территории, где с вас берут слишком много».

Есть и еще одно значение слова «shore» — регион или край, что указывает на регистрацию компании вне региона ведения деятельности.

Впервые этот термин был использован в середине прошлого столетия, хотя сама практика выведения бизнеса в зоны с льготным налогообложением применялась еще древними греками.

На сегодняшний день оффшор — это страны, регионы или определенные территории, предоставляющие иностранным компаниям пониженные налоговые ставки, а также упрощенную систему регистрации и подачу отчетной документации. Они получили наименование оффшорные зоны. Последних насчитывается в мире более пятидесяти.

В их число входят как островные территории (Багамы, Виргинские острова, Аруба, Каймановы острова, Кипр), так и материковые государства (Коста-Рика, ОАЭ, Андорра, Монако, Лихтенштейн).

Таким образом, если говорить, что такое оффшорная компания, то, это фирма, зарегистрированная в оффшорной зоне, но ведущая деятельность за ее пределами.

Преимуществом создания таких условий для самих государств и регионов является легкое привлечение иностранных средств в бюджет.

Чаще всего, предоставляя возможность регистрации компаниям, страна получает фиксированное вознаграждение, а иногда и трудоустройство местного населения, тогда как основную деятельность предприятие ведет в своей стране.

Для многих понятие оффшорный счет часто ассоциируется с нарушением законодательства, махинациями или сокрытием реальных доходов. И следует признать, что подобное действительно имеет место.

Основным методом государственной борьбы с такими действиями является ужесточение требований для сотрудничества с подобными фирмами для компаний резидентов, а также наложение санкций на сами оффшорные зоны различными международными организациями.

Это означает, что, выбирая для себя подходящую оффшорную зону, вам необходимо прежде всего проверить, не внесена ли она в «черные» или «серые» списки.

Схемы работы в оффшорной зоне и этапы регистрации компании

На практике для открытия фирмы в льготной зоне вы можете пройти регистрацию с нуля или купить оффшорную компанию, уже зарегистрированную в нужной вам стране.

Для этого не обязательно совершать поездку в саму оффшорную зону, а достаточно заказать услугу у фирмы-посредника.

Поскольку за это взимается определенная плата, прежде чем выбрать для себя этот путь, важно понять кому и в каких случаях это будет действительно выгодно.

Цели регистрации компании в оффшоре

С практической стороны цели, с которыми могут открываться оффшорные фирмы и счета — это не только снижение налогов. В реальности они включают в себя довольно широкие возможности для бизнеса:

  • Проведение экспортно-импортных операций. Это наиболее популярная схема, позволяющая при экспорте максимально снижать цену товара, отправляя его оффшорной компании, с последующей перепродажей фактическому покупателю по реальной стоимости. Разница при этом остается в оффшоре. В свою очередь при импорте максимальное снижение цены выполняется для уменьшения НДС и таможенных сборов. Иногда к такой схеме привлекаются компании, работающие на УСН.
  • Открытие банковских счетов. Основным назначением таких счетов является накопление и сбережение капитала, а также выполнение различных банковских операций. Такие счета не подвергаются проверкам налоговых органов (в отличие от стандартных счетов в иностранных банках), а сами финансовые организации не распространяют сведения о денежных суммах клиентов. Такие счета могут открывать не только компании, но и физические лица.
  • Снижение объема налогов и эффективное планирование.
  • Исключение двойного налогообложения. Этот вариант используется при ведении бизнеса на международном рынке с широким перечнем стран.
  • Ликвидация предприятий. Использование оффшора в этом случае позволяет ускорить процесс, а также решить проблему существующих задолженностей компании перед кредиторами или бюджетом. Для этого в состав учредителей фирмы входит номинальная оффшорная компания, после чего выходят ее основные участники и заменяется генеральный директор, что полностью выводит фирму в льготную зону.

Виды оффшорных компаний

По виду деятельности для оффшорных компаний наиболее популярны следующие направления:

  • Инвестиции. Ведение инвестиционной деятельности через оффшор позволяет уменьшить налогообложение, а также защитить свои капиталы от кредиторов, в случае банкротства или невыполнения обязательств. Это реализуется путем создания фондов, трастов, инвестиционных портфелей, управляющих компаний и холдингов.
  • Страхование. Распространенным способом снижения налогообложения и повышения доходности можно назвать создание кэптивной страховой компании (дочерней структуры, которая обслуживает только материнскую компанию). Например, это может быть использовано в случае, когда законодательством государства, в котором ведется деятельность, недопустимо самострахование. Также этот способ позволяет выполнить страховку по случаям, которые не входят в перечень страховых в коммерческих СК.
  • Банки. Такие учреждения могут сотрудничать только с офшорными или иностранными фирмами и физическими лицами. С гражданами страны, в которой такой банк зарегистрирован (т.е. самой оффшорной зоны), а также компаниями, ведущими в ней деятельность, сотрудничество невозможно. Создание для банков и крупных компаний персонального оффшорного банка предоставляет возможность не только получить налоговые льготы, но и организовать собственный платежный центр без привлечения иностранных банков посредников.
  • Судовладельческие компании и пароходства. Регистрация в оффшорной зоне таких компаний позволяет практически полностью избежать налогов на предоставление услуг грузоперевозок.
  • Международная торговля. Тут применяются схемы импорта и экспорта через собственные оффшорные компании. Товар в этом случае направляется непосредственно от продавца к покупателю, а посредник в оффшоре участвует в схеме лишь на бумаге.
  • Управление и владение недвижимостью. На практике оффшорная компания может владеть жилой и коммерческой недвижимостью, и даже производственными мощностями. Территория таких объектов остается под юрисдикцией страны, в которой они находятся, но налоговые обязательства по ним будут вынесены в льготную зону правообладателя. Это означает, что, продавая или сдавая в аренду такую недвижимость, вы можете минимизировать налоги. Более того, фактически, информация о том, кто владеет этой недвижимостью в реальности полностью скрыта. Если говорить о производственных мощностях, то выведение их в оффшор позволяет также обезопасить компанию от рейдерских захватов, поскольку в этом случае перехват активов невозможен.
  • Лизинг. Создание лизинговой оффшорной компании позволяет приобретать оборудование, снижая налоговые отчисления по нему. Такая номинальная компания приобретает требуемое имущество и предоставляет его материнской компании в лизинг. Выплачиваемые регулярные лизинговые платежи относятся к себестоимости, уменьшая итоговую сумму налога на прибыль для основной компании, в то время как оффшорная имеет пониженные ставки на полученные платежи.
  • Лицензирование. Получить лицензию в оффшоре намного проще, что активно используется финансовыми организациями (онлайн-казино, форекс-брокеры, небанковские кредитные компании, туристические операторы, провайдеры).
  • Интеллектуальная собственность и франчайзинг. Чтобы снизить налогообложение при получении дохода от продажи лицензии или франшизы можно передать права собственной оффшорной компании. В этом случае материнская компания уже не будет иметь официальных прав и потребуется также получение лицензии и отчисление роялти. Такие выплаты могут облагаться налогом на репатриацию дохода, если между странами (в которой ведется деятельность и оффшорной зоной) не заключены договоры, позволяющие избежать двойного налогообложения.

Процесс регистрации компании в оффшоре

Если вы решили, что регистрация оффшорной компании для вас выгодный вариант, необходимо знать из каких этапов состоит эта процедура. Прежде всего, убедитесь в том, что выбранная вами зона подходит для реализации поставленных целей. Далее выберите подходящее деятельности наименование создаваемой компании. При этом обратите внимание, что оно должно удовлетворять следующим требованиям:

  • Название не должно совпадать или быть созвучным с уже имеющимися компаниями, зарегистрированными в соответствующем оффшоре. Проверить имя компании можно в специальных веб-реестрах.
  • Отсутствие ассоциаций с органами государственного управления.
  • Если в названии присутствуют слова — банк, траст, фонд, страхование, оно может быть зарегистрировано только при наличии лицензии на ведение такой деятельности.
  • В наименовании не должно быть нецензурной лексики, а также слов, указывающих на терроризм, расизм, насилие, принижение достоинства, оскорбление личности и вероисповедания.

Если имя одобрено регистратором, следующее что нужно, чтобы зарегистрировать оффшор — это составить учредительные документы. Он оформляется в печатном виде и определяет виды хозяйственной деятельности компании, а также основные правила.

Устав или учредительный договор должен быть составлен на государственном языке страны, в которой осуществляется регистрация. Обязательны подписи всех директоров (учредителей, акционеров) и заверение нотариусом.

При оформлении документов через посредника нередко предоставляются услуги номинальных директоров или акционеров, что ускоряет процедуру и позволяет скрыть имя истинного владельца.

Следующий этап — это формирование уставного капитала. Тут необходимо знать, не установлен ли местным законодательством его минимальный размер и как он влияет на получаемую в оффшоре налоговую ставку. Также для регистрации обязателен юридический адрес, на который будут приходить запросы из налоговой службы.

Готовая оффшорная компания или регистрация через посредников избавит вас от этих сложностей, но потребует финансовых вложений. В зависимости от зоны стоимость полного комплекса услуг может варьироваться от 2000 до 20000 долларов США в год.

Аналогично и открытие счета в оффшорном банке будет платной услугой от 500 долларов. С другой стороны — это проще, а иногда и дешевле, чем делать все самостоятельно.

Для создания компании через посредника вам потребуются лишь документы, подтверждающие вашу личность и место регистрации, а также описание вида деятельности.

Плюсы и минусы использования оффшора

Создание компании в оффшорной зоне представляется весьма выгодным для предпринимателя. Ведь это дает целый ряд преимуществ:

  • Быстрая регистрация;
  • Сокрытие информации о реальном бенефициаре;
  • Низкие налоги и минимальная отчетность;
  • Возможность открытия банковского счета в любой стране мира;
  • Безопасное накопление капитала за рубежом;
  • Управление через доверенное лицо.

С другой стороны, этот вариант может не решить ваших проблем и даже создать новые. Так, на практике вы можете столкнуться со следующими недостатками:

  • Пристальное внимание со стороны органов контроля международного и государственного права.
  • Различия в законодательстве. Перед открытием компании необходимо хорошо изучить, в какой зоне лучше открывать ваш вид бизнеса. Может оказаться, что территория с наиболее привлекательными льготами имеет проблемы с лицензированием вашей деятельности.
  • Риск потери бизнеса. Поскольку вы работаете через представителей и плохо знакомы с законодательством, вы можете стать объектом мошенников, особенно, если покупаете готовую компанию.
  • Проблемы с получением кредитов. Оффшорные компании не вызывают доверия, и шанс получить кредит минимален.
  • Негативная репутация. Регистрация в оффшорной зоне вызывает ассоциации с мошеннической деятельностью, поскольку присутствует законное сокрытие данных о реальных владельцах.
  • Высокая стоимость обслуживания. Этот недостаток характерен для небольших предприятий и производственных компаний, ведущих деятельность исключительно в рамках одной страны. В этом случае рациональным будет лишь использование оффшорных счетов для накопления капитала.

Понимая значение термина оффшор — что это такое простыми словами и какие возможны схемы его использования, вы сможете применить новые возможности в практике ведения собственного бизнеса, получив преимущества для его развития.

Источник: https://ardma.ru/razvitie/liderstvo/legalnost/444-offshor-chto-eto-takoe-prostymi-slovami

Ссылка на основную публикацию